Resolución 1567/2026 del INAES

Publicada en el Boletín Oficial del 3/8/2026, con vigencia a partir del 1/9/2026

Puntos clave:

• Objeto: Se aprueba el nuevo “Sistema de Cumplimiento en Prevención de LA/FT/FP” (Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva) para cooperativas y mutuales.
• Alineación con la UIF y el GAFI: Busca unificar el régimen informativo del INAES con las exigencias de la Resolución UIF N° 99/2023 y las recomendaciones internacionales del GAFI, digitalizando la carga de datos para reducir trámites repetitivos.

Principales obligaciones para Cooperativas y Mutuales:

1. Declaración Jurada Anual (Art. 2 y 4): Las entidades sujetas a control deben presentar dentro de los 20 días corridos tras finalizar el año calendario:
   • Constancia de inscripción ante la UIF.
   • Datos del Oficial de Cumplimiento (titular y suplente) y actas de designación.
   • Manual de procedimientos de prevención de LA/FT/FP y su acta de aprobación.
   • Monto total bruto de préstamos otorgados en el año.
   • Datos de representantes legales, gerentes y apoderados.
   • Nómina de los 20 principales asociados al 31/12 (solo aplicable a cooperativas).
2. Personas Expuestas Políticamente – PEP (Art. 3): Los miembros de los órganos de administración y fiscalización deben presentar electrónicamente una DDJJ sobre su condición de PEP a través del nuevo sistema y firmada mediante TAD.
3. Plazo de adecuación inicial (Art. 6): La información inicial requerida deberá transmitirse dentro de los 90 días corridos desde la entrada en vigencia de la resolución.
4. Vigencia y Derogaciones (Art. 8 y 9): Entra en vigencia a los 30 días corridos de su publicación y deroga las Resoluciones INAES N° 5588/2012 y 1863/2019.

Anexo:

Este documento es el manual de usuario del Módulo II – Sistema de Cumplimiento en Prevención de LA/FT/FP (Versión 1.0), emitido por el Instituto Nacional de Asociativismo y Economía Social (INAES).

Su objetivo principal es servir como un régimen informativo para que las cooperativas y mutuales sujetas a la Resolución UIF N° 99/2023 carguen y reporten la documentación necesaria para supervisar la prevención del lavado de activos, la financiación del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva.

Secciones principales del sistema

1. Anexo I (Formulario General y Documentación)
   • Datos a cargar: Año calendario, monto total bruto de préstamos otorgados, y asignación de Oficiales de Cumplimiento (Titular y Suplente) previamente cargados en la nómina de autoridades.
   • Documentación adjunta: Se debe declarar el envío (a través de la plataforma TAD) de la constancia de inscripción ante la UIF, actas de designación de autoridades y el acta de aprobación del Manual de Procedimientos.
2. Anexo II (Declaración Jurada PEP)
   • Permite la transmisión electrónica de las Declaraciones Juradas sobre la condición de Persona Expuesta Políticamente (PEP) para los integrantes de los órganos de administración y fiscalización (de acuerdo con la Res. UIF N° 35/2023 y modificatorias).
3. Anexo III (Representantes y Apoderados)
   • Carga individual de datos identificatorios y de contacto (CUIT, dirección, correo, teléfono) de representantes legales, gerentes, apoderados y autorizados con uso de firma que operen en nombre de la entidad (excluyendo autoridades previamente informadas).
4. Anexo IV (Asociados Principales)
   • Declaración de los 20 asociados con mayor participación en el capital social (o la nómina completa si la entidad posee menos de 20 miembros), especificando el capital aportado y el porcentaje asignado.
5. Módulo R.O.S. (Reporte de Operaciones Sospechosas – Estadístico)
   • Sistema de reporte trimestral en cumplimiento con la Res. INAES N° 806/2018 (modificada por Res. 974/2018).
   • Permite cargar reportes individuales detallando tipo de reporte, importe, tipo de persona, actividad, operatoria, región geográfica y tipología, o bien enviar un Reporte Negativo seleccionando año y trimestre si no hubo operaciones sospechosas.

Funcionamiento general del aplicativo

• Cada sección cuenta con una vista de Formulario para la carga de datos y una vista de Remitos donde se listan, consultan y descargan los comprobantes generados tras cada envío.
• El documento oficial cuenta con el aval de la Coordinación de Servicios Digitales e Informáticos del INAES.